3月4日，美都能源多位负责人因公司信披违规被上交所监管关注，涉及时任公司财务总监张莉，时任公司独立董事兼审计委员会召集人吴勇军，时任公司副总裁吴海军。

美都能源主要涉及三项违规事项。

一是业绩预告不准确且未及时更正。

2019年1月31日，美都能源披露2018年度业绩预亏公告，预计2018年年度归属于上市公司股东的净利润为-6.5亿元，亏损主要原因为计提商誉减值准备、长期股权投资减值准备、存货跌价准备及公允价值变动损益，并对业绩补偿款存在偿付的不确定性进行风险提示。

4月13日，公司披露业绩预告更正公告，称对鑫合汇长期股权投资全额计提减值准备造成亏损增加约1亿元，原预计的业绩补偿款约0.8亿元无法收回，商誉减值准备计提增加约2.2亿元，因此预计2018年年度实现归属于上市公司股东的净利润为-10.9亿元左右。

4月23日，公司披露2018年年度报告，公司2018年年度归属于上市公司股东的净利润为-10.96亿元。公司年度业绩是投资者关注的重大事项，可能对公司股价及投资者决策产生重大影响，公司理应根据会计准则对当期业绩进行客观、谨慎的估计，确保预告业绩的准确性。

公司2018年度业绩预亏公告中预计发生亏损6.5亿元，实际亏损10.96亿元，公司实际业绩与预告业绩相比差异达到68.62%，业绩预告不准确。且前期业绩预亏公告中未明确不确定性风险的实际影响，相关风险提示不充分。

同时，公司迟至2019年4月13日才发布业绩预告更正公告，更正公告披露不及时。

二是关联交易未履行公司内部决策程序且未及时披露。

绍兴上虞海创国际贸易有限公司(以下简称上虞海创)是由公司副总裁吴海军控制的公司，为公司关联方。

2018年9月29日至2018年11月16日期间，公司子公司浙江美都海创锂电科技有限公司(以下简称海创锂电)向上虞海创进行七笔转账，共计金额6,828万元，占比上市公司2017年净资产的0.64%。

上述关联交易达到临时公告的披露标准，但美都能源迟至2019年6月5日才予以披露。

同时，上述交易也未按照公司《关联交易管理制度》履行内部决策程序。截至2018年11月30日，上虞海创已将前述款项全部转回海创锂电。

综上，上交所指出，美都能源业绩预告披露不准确，关联交易未履行内部决策程序、未及时披露，违反了《股票上市规则》第2.1条、第2.3条、第10.2.4条、第11.3.3条等有关规定。

鉴于上述违规事实和情形，以及公司其他信息披露违规行为，上交所已对公司及主要责任人时任董事长兼总裁、时任董事会秘书作出通报批评的纪律处分决定。

时任财务总监张莉作为公司财务负责人，独立董事兼审计委员会召集人吴勇军作为财务会计事项的主要督导人员，未勤勉尽责，对业绩预告违规负有责任;公司时任副总裁吴海军作为海创锂电的总经理，主管海创锂电的经营活动、实际控制关联方上虞海创，对关联交易相关违规事项负有责任。

上交所称，前述责任人违反了《股票上市规则》第2.2条、第3.1.4条、第3.1.5条的规定以及在《董事(监事、高级管理人员)声明及承诺书》中做出的承诺，决定对美都能源时任财务总监张莉、时任独立董事兼审计委员会召集人吴勇军、时任副总裁吴海军予以监管关注。(亓宁)

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